رغم أن تخطيط التركة يحظى بكل الاهتمام على المدى القصير، فإنها تعد مشكلة طويلة الأجل ويرجح أن تتفاقم مع زيادة تبني الثروات للعملات المشفرة.
الثروات المشفرة ومشكلاتها
يتجاهل كثيرون إدراج العملات المشفرة في خططهم للتركة. أو لا يطلعون ورثتهم على كيفية الوصول إلى ممتلكاتهم من العملات المشفرة.
تشير تقديرات استطلاعات الرأي التي أجرتها مؤسستا جالوب وبيو للأبحاث في السنوات الأخيرة إلى أن ما بين 14% و17% من البالغين في الولايات المتحدة يمتلكون عملات مشفرة، ما يُثير قلقًا متزايدًا بشأن فقدان إمكانية الوصول إلى هذه الأموال.
من جانبه قال الشريك في مجموعة تخطيط وإدارة العقارات في شركة المحاماة فاريل فريتز: ”إن ترك الممتلكات أو الصناديق المشتركة في الوصية أمر واضح ومباشر.
صناديق الاستثمار المتداولة للعملات المشفرة
ولكن مع وضع المزيد والمزيد من الأصول في العملات المشفرة، فإن حصة كبيرة من الأصول الموروثة معرضة لخطر المصادرة.
يمكن التخفيف من حدة هذه المشكلة، جزئيًا، من خلال صناديق الاستثمار المتداولة للعملات المشفرة، التي تكتسب شعبية متزايدة بين المستثمرين.
فمنذ موافقة هيئة الأوراق المالية والبورصات الأمريكية (SEC) على الدفعة الأولى من صناديق الاستثمار المتداولة للبيتكوين الفورية عام 2024. مثل iShares Bitcoin Trust ( IBIT )، تلتها بعد بضعة أشهر صناديق الاستثمار المتداولة لسعر الإيثريوم الفوري. مثل Fidelity Ethereum Fund ETF ( FETH ).
فيما تتيح هذه الصناديق للمستثمرين الوصول إلى فئة الأصول المشفرة دون امتلاكها بالكامل، ما يساعد على تقليل احتمالية فقدانها.
مع ذلك، وفق “شيريل وينوكور مونك” من “cnbc”، تعد أخطاء التخطيط العقاري بين مالكي العملات المشفرة شائعة ويمكن تجنبها.
إليكم بعض أهم المشكلات التي يتعين على مالكي العملات المشفرة معالجتها عاجلًا وليس آجلًا.
لغة الأصول الرقمية
وفقًا لاستطلاع أجرته Caring.com، يمتلك 24% فقط من الأمريكيين وصية تصف كيفية إدارة أموالهم وممتلكاتهم بعد وفاتهم.
حتى من لديهم وصايا سارية لم يحدّثوها لسنوات عديدة. حيث أفاد ما يقرب من ربع الأمريكيين بأنهم لم يطّلعوا على وصاياهم منذ صياغتها الأصلية، وفقًا للاستطلاع.
قد يشكّل هذا الأمر مشكلةً لأسبابٍ عديدة. فقد لا تعكس الوصية القديمة رغبات الناس الحالية.
وفي سياق العملات المشفرة تحديدًا، قد لا يملك أي شخص لم يحدّث خطة تركته خلال السنوات القليلة الماضية نصًا قانونيًا يمكّن الوصي أو المنفّذ من الوصول إلى الأصول الرقمية.
من الشائع جدًا ألا يحدِّث الناس وثائق تخطيط التركات الخاصة بهم لمدة 10 أو 20 عامًا، أو أحيانًا لفترة أطول.
إذا كان الأمر كذلك، فأنت متأخر عن الموعد المحدد، كما قال باتريك د. أوينز، المساهم في شركة بوخالتر للمحاماة وعضو مجموعة ممارسات الضرائب والمزايا وتخطيط التركات في الشركة.
في غياب النص المتعلق بالأصول الرقمية، قد يضطر ورثتك للجوء إلى المحكمة للحصول على تفويض منفّذ الوصية أو مدير التركة للوصول إلى الأصول المشفرة.
على الأرجح سيتمكنون من الوصول، ”لكن الأمر مرهق”، كما قال أوينز. ”من الواضح أن هذا يعني إضاعة الوقت والمال في المحكمة”.
الوصية النموذجية مناسبة للكثيرين، لكن العديد من المحامين ينصحون عملاءهم أيضًا باستخدام صندوق استئماني حي قابل للإلغاء كجزء من خطة التركة.
بينما صياغة الوصية أقل تكلفة، لكن الصندوق الائتماني الحي القابل للإلغاء يوفر مزيدًا من الخصوصية. ويمكن أن يساعد على تقليل الوقت والتكاليف اللازمة لإجراءات إثبات الوصية بعد الوفاة.
في الوقت نفسه ينصح “باير” العملاء بنقل عملاتهم المشفرة إلى صندوق استئماني قابل للإلغاء. ليتمكن الوصي من الوصول إليها فورًا بعد وفاة المالك.
عدم مشاركة معلومات التشفير
قد يستغرق الأمر من ستة إلى ثمانية أشهر، أو أكثر، قبل تسوية الوصية في المحكمة الشرعية. وفي هذه الأثناء، لن يتمكن الورثة من الوصول إلى الأصول.
على سبيل المثال، إذا كان سعر العملة المشفرة ينخفض بسرعة، فسيتعين عليهم الانتظار لبيعها إذا كانت التركة مشمولة في المحكمة الشرعية.
وقال إن وضع الأصول المشفرة في صندوق ائتماني قابل للإلغاء لتجنب المحكمة الشرعية يمكن أن يجنب الكثير من المشاكل.
بشكل عام، يتم ربط الثقة القابلة للإلغاء بوصية قابلة للسكب بحيث يتم نقل الأصول غير المدرجة في الثقة في وقت وفاة الشخص إلى الثقة وتوزيعها وفقًا لذلك.
كما لا يتعين عليك إخبار الورثة بأنك تساوي ثروة بالبيتكوين قبل وفاتك، ولكن يجب عليك التأكد من أنهم يعرفون كيفية الوصول إلى عملتك المشفرة بعد وفاتك. الشخص الذي اخترته للتعامل مع أصولك الأخرى قد لا يكون الشخص المناسب للتعامل مع الجزء المشفر من تركتك.
لا يفهم الجميع العملات المشفرة، ولا التقلبات المرتبطة بها، ولا كيفية التعامل بها. ما يعني إمكانية خسارة مبالغ طائلة دون قصد.
في بعض الأحيان، قد لا يتمكن حتى الأمناء المؤسسيون من تحمل مسؤولية العملات المشفرة. توفي أحد عملائه لدى “أوينز “وبحوزته نصف مليون دولار من البيتكوين والإيثريوم.
رفض الأمين المؤسسي الذي أشرف على حساب العميل تحمل مسؤولية العملات المشفرة.
فتم تعيين أمين خاص. لحسن الحظ، كان لدى العميل ابن أخ تولى هذا الدور، لكن إيجاد بديل مناسب قد يكون مكلفًا من حيث الوقت والمال، وفقًا لأوينز.
التخطيط لضرائب التركة المشفرة
مع الانفجار الهائل في قيم العملات المشفرة، يمتلك العديد من الأشخاص حيازات كبيرة من العملات المشفرة. والتي قد تخضع لضرائب كبيرة.
سواء كانت ضرائب دخل أو ضرائب عقارية، وقد يكون الفشل في التخطيط ضارًا بأسرهم، كما قال جوناثان فورستر، المساهم في شركة المحاماة وينستوك مانيون.
على سبيل المثال، قد تُفرض ضرائب على التركات، حسب حجمها. يبلغ الإعفاء الفيدرالي من ضريبة التركات لعام 2025 مبلغ 13.99 مليون دولار أمريكي للفرد. كما تفرض بعض الولايات ضريبة تركات على مستوى الولاية.
أخيرًا، فإن معرفة تأثير ملكية العملات المشفرة على تركتك أمرٌ بالغ الأهمية في حياتك.
